Cómo calcular la pensión de jubilación y qué cambios habrá en 2026

“¿Cuánto cobraré cuando me jubile?” Esta es una pregunta que se plantea la mayoría de los trabajadores. Para solventarla hay que calcular la pensión de jubilación, una operación para la que habrá que tener en cuenta cambios importantes que entran en vigor en 2026.

En este artículo vamos a repasar los pasos que hay que dar para calcular la pensión de jubilación. También las novedades que se aplicarán en 2026 y que van desde el sistema de cálculo de la base reguladora a las lagunas en la cotización o la edad ordinaria de jubilación.

Cómo calcular la pensión de jubilación

Primer paso: establecer la base reguladora

Lo primero que debemos conocer para calcular la pensión de jubilación es la base reguladora sobre la que se realizará el cálculo.

En el caso de las pensiones de jubilación, esa base reguladora depende de las bases de cotización que ha tenido el trabajador a lo largo de una serie de años. Esas bases de cotización se suman y después se les aplica un divisor.

Finanzas personales

¿Cuáles son las pensiones mínimas y máximas en 2026?

Artículo

Una de las novedades en 2026 afecta precisamente a este cálculo, que por primera vez se podrá realizar de dos maneras. La propia Seguridad Social aplicará de oficio la que resulte más beneficiosa para el futuro pensionista:

1. - Se divide entre 350 meses la suma de las bases de cotización de los últimos 25 años (300 meses) anteriores a la jubilación.
2. - Se eligen las 302 bases de cotización de mayor importe de los 304 meses anteriores a la jubilación, se suman y se dividen entre 352,33.

Ese segundo sistema de cálculo irá evolucionando progresivamente hasta considerar los mejores 27 años de cotización de entre los 29 años anteriores a la jubilación en 2037 y años sucesivos.

¿Resulta escasa la base reguladora llegado el momento de jubilarse? Es posible mejorarla mediante modalidades como la jubilación flexible o la activa, que permiten compatibilizar el trabajo con el cobro de una parte de la pensión.

Además, desde el 1 de enero de 2026 se aplicarán cambios que afectarán a las lagunas de cotización, es decir, los periodos en los que un trabajador no ha cotizado sin estar obligado a ello y que la Seguridad Social equipara a porcentajes de la base de cotización. Esos cambios responden a la brecha de género en las pensiones.

Las mujeres trabajadoras por cuenta ajena, así como los hombres que tengan lagunas de cotización cercanas al nacimiento o adopción de un hijo, podrán integrar más meses sin cotizar en mejores condiciones.

Segundo paso: aplicar los porcentajes correspondientes a la base reguladora

Una vez calculada la base reguladora, hay que aplicarle un porcentaje determinado para saber cuánto se cobrará de pensión cada mes. Ese porcentaje dependerá del número de años cotizados por el trabajador y la edad a la que acceda a la jubilación.

Pongamos un ejemplo: si solo se ha cotizado el mínimo de años para acceder a una pensión contributiva (15 años), se aplicará el 50 % a la base reguladora.

¿Y cuántos años son necesarios para cobrar el 100 % de la pensión de jubilación? En 2026, habrá que contar con al menos 38 años y 3 meses cotizados para jubilarse a los 65 años con ese porcentaje, o bien esperar a cumplir la edad de jubilación ordinaria, establecida a los 66 años y 10 meses.

Tercer paso: aplicar coeficientes reductores o bonificaciones

El tipo de jubilación al que se accederá (ordinaria o anticipada) también afecta a la cantidad que se cobrará por la pensión. En estos casos, puede ser obligatorio aplicar coeficientes reductores sobre el cálculo efectuado hasta ahora. También es posible el efecto contrario, es decir, añadir complementos a la pensión.

Por ejemplo, en el caso de la jubilación anticipada, se aplica un porcentaje de reducción que depende de los años que se hayan cotizado anteriormente y de los meses que se adelante la jubilación.

Por otro lado, existen incentivos en forma de complementos económicos que se añaden a la pensión en el caso de jubilación demorada. Pueden ser porcentajes adicionales (4 % más por cada año demorado y, desde 2026, otro 2 % por cada seis meses a partir del segundo año), un cheque por una cantidad por cada año que se demora la jubilación o una mezcla de ambos.

Cuarto paso: ajustar a la pensión mínima o a la máxima

En el caso de que el cálculo de la pensión de jubilación no alcanzara la cuantía para la pensión mínima establecida, existe la posibilidad de equipararla si se cumplen determinados requisitos de renta. Para ello se aplica lo que se conoce como complemento a mínimos de las pensiones.

¿Y si la pensión calculada excede la pensión máxima establecida para ese año? Entonces lo que se aplica es un tope, es decir, se cobraría como mucho esa pensión máxima correspondiente a 2026, una cantidad que está por determinar.

Herramienta para calcular la pensión de jubilación

Hay una manera muy sencilla de calcular la pensión de jubilación: acudir al simulador de la Seguridad Social.

Se trata de una herramienta accesible en su página web mediante sistema cl@ve, DNI electrónico, certificado digital o identificación vía SMS.

La propia calculadora toma los datos en poder de la Seguridad Social para realizar una estimación e informar sobre la edad a la que se puede jubilar el usuario. También se pueden simular resultados con distintas bases de cotización en el futuro si se le solicita.